El inversor, buscará un emprendedor que se ajuste a su perfil ideal (factores emocionales) y además buscará un proyecto que le haga ganar dinero y recuperar su inversión lo antes posible (factores económicos). El inversor apreciará las siguientes cualidades:

Diligencia: En este atributo está intrínsecos unos valores que podrían ser los siguientes:

1. Disciplina. Se refiere a la capacidad de una persona para seguir ciertas reglas, normas o principios con el fin de lograr ciertos objetivos, ya sean personales o profesionales. Implica la capacidad de controlar las acciones, emociones y pensamientos para mantener el enfoque en lo que se quiere lograr. La disciplina también puede ser vista como un hábito o una forma de vida que implica el cumplimiento de obligaciones y la búsqueda de la excelencia en una determinada actividad. En resumen, la disciplina es una habilidad importante para alcanzar el éxito en cualquier ámbito de la vida.
2. Resiliencia. Es la capacidad de una persona para adaptarse y recuperarse de situaciones adversas o estresantes, como pueden ser una pérdida importante, un trauma, una enfermedad o una dificultad laboral. Se trata de una habilidad que implica la capacidad de afrontar y superar las situaciones difíciles, aprendiendo de ellas y fortaleciéndose en el proceso. Las personas resilientes son capaces de manejar sus emociones y pensamientos de manera positiva y constructiva en situaciones difíciles, lo que les permite salir fortalecidas de ellas. La resiliencia es una habilidad que se puede desarrollar a través de la práctica y el aprendizaje, y es esencial para mantener una buena salud mental y emocional.
3. Planificación. Ser una persona con habilidad de planificación implica tener la capacidad de establecer objetivos claros, definir las estrategias necesarias para alcanzarlos y diseñar un plan de acción detallado para llevar a cabo esas estrategias. Esto también implica ser capaz de priorizar tareas y recursos de manera efectiva, para asegurarse de que se está avanzando hacia los objetivos de manera eficiente y eficaz. Una persona con esta habilidad también es capaz de anticipar posibles obstáculos o problemas y diseñar planes de contingencia para abordarlos. En resumen, una persona con habilidad de planificación es capaz de establecer metas claras y alcanzables, diseñar un plan de acción efectivo y llevarlo a cabo de manera exitosa.
4. Persistencia. Se refiere a la capacidad de continuar y perseverar en un esfuerzo o tarea a pesar de los obstáculos, dificultades o fracasos que puedan presentarse en el camino. Es la determinación de seguir adelante a pesar de las adversidades y no rendirse ante la primera dificultad que se presenta. La persistencia es una cualidad importante para lograr objetivos a largo plazo y para superar desafíos que requieren un esfuerzo continuo. Es una combinación de fuerza de voluntad, perseverancia y resistencia emocional para seguir avanzando a pesar de las dificultades que se presenten.
5. Abierto y Flexible. Una persona abierta y flexible es alguien que tiene una mentalidad amplia, tolerante y adaptable. Esta persona está dispuesta a considerar diferentes perspectivas y opiniones, y puede adaptarse a situaciones y circunstancias cambiantes. También es capaz de aceptar el cambio y la incertidumbre, y aprender de nuevas experiencias y desafíos. Una persona abierta y flexible también puede comunicarse eficazmente y colaborar con otros, incluso aquellos con antecedentes y puntos de vista diferentes. Esto les permite trabajar en equipo y abordar problemas de manera creativa y efectiva. Además, tienen una mentalidad positiva y están dispuestos a aprender y mejorar continuamente.

Ser diligente, también supone que las tareas están hechas. Los inversores aman los números y van a exigir, desde el primer momento, que el emprendedor esté provisto de lo que a él le interesa. En este aspecto, debemos estar preparados en todo momento, para aportarle al inversor los números básicos para él, que podríamos resumir en los siguientes:

Balance general de la empresa: También conocido como balance de situación, es un estado financiero que muestra la situación financiera de una empresa en un momento determinado. El balance general presenta la posición de la empresa en términos de sus activos, pasivos y patrimonio neto.

Los activos son los bienes y derechos de la empresa, es decir, lo que posee. Los pasivos son las obligaciones de la empresa, es decir, lo que debe a terceros. El patrimonio neto es la diferencia entre los activos y los pasivos, y representa la inversión de los propietarios en la empresa.

El balance general proporciona información importante para los inversores y otros interesados en la empresa, ya que permite evaluar su solvencia, liquidez y capacidad para cumplir con sus obligaciones a largo plazo. También se utiliza para calcular ratios financieros, como la relación entre el patrimonio neto y los activos totales, la relación entre el pasivo corriente y los activos corrientes, entre otros.

Plan de Inversiones. Es un documento que describe las inversiones que una empresa planea realizar en un período de tiempo determinado para alcanzar sus objetivos estratégicos y financieros. El plan de inversiones incluye un desglose detallado de los costes y beneficios esperados de cada inversión, así como una evaluación del riesgo y una estrategia de financiación.

El plan de inversiones puede incluir inversiones en activos fijos, como la compra de maquinaria, equipo o bienes raíces, así como inversiones en proyectos de investigación y desarrollo, adquisiciones de empresas, expansión a nuevos mercados o la creación de nuevos productos o servicios. El plan también puede incluir inversiones en capacitación y desarrollo de empleados, sistemas de información y tecnología, y otros gastos que contribuyan a alcanzar los objetivos de la empresa.

El plan de inversiones es una herramienta importante para la planificación estratégica y financiera de la empresa, ya que permite a los inversores evaluar las inversiones y asignar recursos de manera efectiva para lograr los objetivos de la empresa.

La cuenta de Pérdidas y Ganancias. Es un documento financiero que muestra los ingresos y gastos de una empresa durante un período determinado, generalmente un año fiscal. También se conoce como estado de resultados o estado de ingresos y gastos.

En la cuenta de pérdidas y ganancias se registran los ingresos totales de la empresa, como las ventas de productos o servicios, y los gastos totales, como el coste de los bienes vendidos, los gastos de administración, los gastos financieros, entre otros. La diferencia entre los ingresos y los gastos es el beneficio o pérdida de la empresa para el período en cuestión.

La cuenta de pérdidas y ganancias es una herramienta importante para la gestión financiera de una empresa, ya que permite a los inversores evaluar el rendimiento financiero de la empresa, identificar áreas problemáticas y tomar medidas correctivas.

Ratios económicos.  Son herramientas utilizadas para evaluar la salud financiera y la eficiencia de una empresa en la gestión de sus recursos. Estos ratios comparan diferentes variables financieras y operativas de una empresa, y se utilizan para evaluar su desempeño y su capacidad para generar ganancias y flujo de efectivo.

Algunos de los más comunes serían:

• Ratio de liquidez: mide la capacidad de una empresa para cumplir con sus obligaciones financieras a corto plazo.
• Ratio de rentabilidad: mide la eficiencia de una empresa en generar ganancias en relación con su inversió
• Ratio de endeudamiento: mide la cantidad de deuda que una empresa tiene en relación con su patrimonio neto.
• Ratio de eficiencia: mide la eficiencia de una empresa en la gestión de sus activos y pasivos.
• Rentabilidad financiera (ROE): mide el rendimiento que produce la empresa en base a la inversión de los propietarios.
• Rentabilidad económica (ROI): Mide la rentabilidad de los activos de la empresa, es decir, la rentabilidad económica neta de la empresa.
• Crecimiento de los ingresos. Mide el porcentaje de incremento de los ingresos de la empresa respecto del ejercicio anterior.
• Valoración del mercado. Se trata de analizar el precio de las acciones en relación con las ganancias (relación precio/beneficio, relación precio/flujo de caja o relación precio/ventas), estos indicadores les servirán para compararlas con otras empresas similares del mercado y ver si están sobrevaloradas o infravaloradas.
• Flujo de Caja. Es la capacidad que tiene la empresa para generar efectivo y normalmente se analizan el flujo de caja disponible y el flujo de caja para el accionista.

Estos ratios son útiles para los inversores, los analistas financieros, los gerentes y los propietarios de empresas, ya que les permiten evaluar la salud financiera de una empresa y tomar decisiones informadas sobre la inversión y la gestión empresarial.

EBITDA. Es un acrónimo en inglés que significa Beneficios antes de Intereses, Impuestos, Depreciaciones y Amortizaciones. Es un indicador muy utilizado en valoración de empresas y en la toma de decisiones de inversión y financiación. El EBITDA es importante para el inversor porque le da una idea de la tesorería que genera la empresa, antes de atender a la deuda y a la factura fiscal. Estos dos componentes no se incluyen en el EBITDA porque no son gastos operativos y porque este valor da una imagen más clara sobre la rentabilidad de la empresa sin que esté influenciado por factores externos como el tipo de interés o las políticas fiscales.

Antes de calcular este indicador, a veces es necesario hacer ajustes al mismo, como pueden ser las distorsiones que producen el renting en una cuenta de resultados, o gastos que podrían considerarse como retribución de fondos propios o liberalidades, entre otros.

En conclusión, son muchos los indicadores que analizarán los inversores. En esta publicación hemos tratado de reflejar aquellos que se utilizan con más frecuencia en los procesos de inversión y en la entrada de accionistas en las empresas, siendo esta relación no limitativa y pudiendo exigir el inversor otros indicadores más específicos.

Esperamos que hayas descubierto alguna clave que te ayude.